2001年1月16日出臺(tái)的巴賽爾新資本協(xié)議將于2004年開(kāi)始實(shí)施。新巴塞
爾資本協(xié)議框架繼續(xù)延續(xù)1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風(fēng)
險(xiǎn)控制為重點(diǎn)的監(jiān)管思路。同時(shí)新資本協(xié)議突出強(qiáng)調(diào)了國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，
并吸收了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本金要
求、監(jiān)管當(dāng)局外部監(jiān)管、信息披露與市場(chǎng)約束三個(gè)支柱原則，進(jìn)而提出了衡量
資本充足率的新的思路。隨著我國(guó)金融業(yè)，特別是銀行業(yè)與國(guó)際接軌步伐的加
快，如何完善我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，充分發(fā)揮我國(guó)銀行的職能，從而維持
我國(guó)金融體系的穩(wěn)定，成為一個(gè)現(xiàn)實(shí)而又迫切的問(wèn)題。面臨不到一年的時(shí)間，
我國(guó)商業(yè)銀行如何根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，借鑒國(guó)際銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)
管理模式，并按照巴賽爾新資本協(xié)議的框架盡快建立一套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理
體系，已經(jīng)成為其必須重視和解決的問(wèn)題。
本文共分三章:
第一章，通過(guò)對(duì)巴塞爾資本協(xié)議內(nèi)容的歷史縱向比較分析，得出了在當(dāng)前
國(guó)際金融迅猛發(fā)展、金融創(chuàng)新不斷、銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)與日俱增的前提下，國(guó)際銀
行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展的新方向—新資本協(xié)議的推出。并對(duì)新協(xié)議的三大支柱進(jìn)
行了分別的介紹。
第二章，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，從新資本協(xié)議三大支柱著手，對(duì)目前
我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與新巴塞爾資本協(xié)議的要求進(jìn)行比較分析，歸納得
出了我國(guó)商業(yè)銀行在面對(duì)新協(xié)議第一支柱時(shí)，存在著資本金不足，融資成本加
大，風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制缺乏科學(xué)性與嚴(yán)密性等不足方面。同時(shí)在銀行的外部監(jiān)管方
面，金融監(jiān)管當(dāng)局在監(jiān)管內(nèi)容、重點(diǎn)和模式方面均達(dá)不到新協(xié)議第二支柱的要
求。由于我國(guó)商業(yè)銀行公司治理機(jī)制存在著天生的不足，使其風(fēng)險(xiǎn)管理的組織
結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系也難以達(dá)到現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，從而致使新協(xié)議的第三
支柱難以發(fā)揮作用。
第三章，針對(duì)新資本協(xié)議的實(shí)施下我國(guó)銀行業(yè)存在的不足，本文相應(yīng)的給
出了一些解決的辦法。如在我國(guó)財(cái)政不足，銀行自身積累困難的情況下，我國(guó)
的商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造上市融資或發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券是其彌補(bǔ)其資本金的
不足，滿足新協(xié)議規(guī)定的發(fā)展方向。同時(shí)從銀行方面看，其內(nèi)部應(yīng)建立完善的
風(fēng)險(xiǎn)分析、預(yù)測(cè)、控制、稽核與監(jiān)控機(jī)制。在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中應(yīng)施行銀行全
面風(fēng)險(xiǎn)管理，完善銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。同時(shí)在商業(yè)銀行外部監(jiān)管方面，應(yīng)加
強(qiáng)政府的官方指導(dǎo)與監(jiān)管。不僅對(duì)銀行的資本充足狀況進(jìn)行監(jiān)督，還要對(duì)銀行
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度的建立、完善以及風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估體系進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)管。在完善市場(chǎng)
監(jiān)督機(jī)制方面，應(yīng)在銀行內(nèi)部引入市場(chǎng)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)銀行信息披露的監(jiān)管。
關(guān)鍵詞:新巴塞爾資本協(xié)議商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制

前言......................................................……1
一選題的意義和背景......................................……1
二國(guó)外銀行業(yè)針對(duì)新協(xié)議研究的實(shí)施狀況....................……1
三文章的結(jié)構(gòu)和主要研究方法..............................……3
第一章新巴賽爾資本協(xié)議的新發(fā)展............................……4
第一節(jié)對(duì)舊巴賽爾協(xié)議的反思..............................……4
一_巴塞爾資本協(xié)議簡(jiǎn)介................................……4
二新形勢(shì)下巴塞爾資本協(xié)議的不足及發(fā)展................……6
第二節(jié)2001年新資本協(xié)議的主要內(nèi)容一協(xié)議的三大支柱.......……7
一最低資本的要求...............................……，.…7
二監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查.......……、.................……17
三市場(chǎng)約束.........................·.················一18
第二章新資本協(xié)議下我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系所面臨的挑戰(zhàn)........……21
第一節(jié)新資本協(xié)議第一支柱的實(shí)施對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響.......……21
一資本不足的問(wèn)題將更為突出......……，............……21
二新協(xié)議將進(jìn)一步提高我國(guó)對(duì)外融資的成本.............……23
三銀行普遍缺乏對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)定與歷史數(shù)據(jù)的收集和整理.23
第二節(jié)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管已經(jīng)跟不上新協(xié)議的要求.....……24
一金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)外部監(jiān)管的內(nèi)容.......................……24
二金融監(jiān)管當(dāng)局外部監(jiān)管的重點(diǎn).......................……24
三監(jiān)管當(dāng)局外部監(jiān)管的模式...........................……25
第三節(jié)新資本協(xié)議中市場(chǎng)約束對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的影響.……26
一銀行的組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系達(dá)不到現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的要求…26
二我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理機(jī)制的不足.................……27
三我國(guó)銀行業(yè)信息披露的質(zhì)量和數(shù)量都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求.29
第三章面對(duì)新資本協(xié)議我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的完善..........……32
第一節(jié)商業(yè)銀行應(yīng)盡快彌補(bǔ)并保持充足的資本水平...........……32
一我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金的渠道一國(guó)家財(cái)政注資...……32
二上市融資有利于我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的提高.......……32
三在綜合考慮的基礎(chǔ)上，適當(dāng)發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券.....……34
第二節(jié)銀行內(nèi)部建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、分析與控制機(jī)制.......……35
一銀行內(nèi)部建立靈敏的信息預(yù)警系統(tǒng)...................……35
二健全我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度...................……36
三施行銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，完善銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量.....……40
第三節(jié)加強(qiáng)我國(guó)銀行的外部監(jiān)管機(jī)制.........……，.......……45
一加強(qiáng)政府的官方指導(dǎo)與監(jiān)管.........................……46
二完善市場(chǎng)制約束，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)銀行信息披露的監(jiān)管.....……46
參考文獻(xiàn)...................................................……48
作者科研成果.........................................……，..…51
聲明.....................................................……52
后記.....................................................……53