內(nèi)容摘要
企業(yè)內(nèi)部控制制度是根據(jù)現(xiàn)代化管理理論和思想，運(yùn)用現(xiàn)代化管理方法和手段，結(jié)
合企業(yè)實(shí)際和特點(diǎn)設(shè)計(jì)并實(shí)施的企業(yè)內(nèi)部控制制度、規(guī)定、流程等管理系統(tǒng)。西水科技
有限公司是一家新建的水泥生產(chǎn)企業(yè)，它既有其它工業(yè)企業(yè)的共同特點(diǎn)，也有水泥生產(chǎn)
企業(yè)的自身規(guī)律，同時(shí)，隨著時(shí)代的變遷企業(yè)內(nèi)部管理的方法和理念會(huì)有一些改進(jìn)和提
高。文章首先對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的主要思想、內(nèi)容、設(shè)計(jì)方法綜述分析，并對(duì)西水科
技有限公司內(nèi)部控制制度現(xiàn)狀及行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行了簡(jiǎn)要的分析。在此荃礎(chǔ)上對(duì)西水科技有
限公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行了系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，其主要內(nèi)容包括:全面預(yù)算管理及目標(biāo)責(zé)任體
系設(shè)計(jì);供應(yīng)物流系統(tǒng)內(nèi)部控制流程設(shè)計(jì);生產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)部控制流程設(shè)計(jì);銷(xiāo)售系統(tǒng)內(nèi)部
控制流程設(shè)計(jì);企業(yè)內(nèi)控指標(biāo)及績(jī)效考核辦法設(shè)計(jì)以及薪酬分配方案設(shè)計(jì)。
關(guān)鍵詞擴(kuò)內(nèi)部控制制度綜述分析行業(yè)特點(diǎn)系統(tǒng)設(shè)計(jì)
第一篇.引言…，................
1.1選題的意義:.............................................
1.2研究思路、方法、內(nèi)容.....................................
第二篇、企業(yè)內(nèi)部控制制度的主要思想、內(nèi)容、設(shè)計(jì)方法綜述分析...
2.1內(nèi)部控制理論的發(fā)展回顧...................................
2.1.120世紀(jì)40年代前.…，…，..…，，，…，，.…，........
2.1.220世紀(jì)40年代末至70年代..........................
2.1.320世紀(jì)80年代至90年代............................
2.1.420世紀(jì)90年代以后(內(nèi)部控制的最新定義)...........
2.1.5內(nèi)部控制理論的最新成果:COSO內(nèi)部控制整體框架......
2，1.5.1COSO報(bào)告的定義和要素............................
2.1.5.2COSO報(bào)告新的、有價(jià)值觀點(diǎn)........................
2.2內(nèi)部控制理論對(duì)我們的啟示................................
2.2.1注重內(nèi)部管理控制環(huán)境建設(shè)..........................
2.2.2全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估..…，.......................……，
2.2.3設(shè)立良好的控制活動(dòng)...............................
2.2.4加強(qiáng)信息交流與溝通……，...................……
2.2.5)JI!強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督......................................
第三篇西水科技有限公司內(nèi)部控制制度現(xiàn)狀及行業(yè)特點(diǎn)...........
3.1西水科技有限公司內(nèi)部控制制度現(xiàn)狀........................
3.2行業(yè)特點(diǎn)分析............................................
第四篇西水科技有限公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)..............
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4.1全面預(yù)算管理及目標(biāo)責(zé)任體系設(shè)討-...........................
4.1.1全面預(yù)算管理設(shè)計(jì)，..................................
4.1.1.1全面預(yù)算管理設(shè)計(jì)................................
4.1.1.2全面預(yù)算管理對(duì)企業(yè)管理的作用....................
4.1.2目標(biāo)責(zé)任體系設(shè)計(jì)...........................……，
4.1.3綜合月度計(jì)劃編制程序設(shè)計(jì).…，...........……，
4.2供應(yīng)物流系統(tǒng)內(nèi)部管理控制流程設(shè)計(jì)........................
4.2.1選擇合格供應(yīng)商原則及程序..........................
4.2.1.1合格供方的選擇原則...............................
4.2.1.2、合格供方的選擇方法..............................
4.2.1.3建立合格供應(yīng)商名錄:..............................
4.2.1.4采購(gòu)合同簽訂程序................................
4.2.2原材料、輔助材料和備品備件的采購(gòu)驗(yàn)收及入庫(kù)流程....
4.2.3原材料、輔料、包裝物、配件等物資倉(cāng)儲(chǔ)、出庫(kù)控制流程
4.3生產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)部管理控制流程設(shè)計(jì)............................
4.3.1生產(chǎn)過(guò)程主、輔材料、動(dòng)力、包裝物消耗控制流程......
4‘3.2生產(chǎn)過(guò)程質(zhì)量控制流程..............................
4.3.2.1生產(chǎn)水泥質(zhì)量控制............……，.............
4.3.2.2出廠水泥質(zhì)量控制..............................…
4.3.3設(shè)備維修材料、配件消耗控制流程....................
4.4銷(xiāo)售系統(tǒng)內(nèi)部管理控制流程設(shè)計(jì)............................
4.4，1產(chǎn)品銷(xiāo)售定價(jià)及價(jià)格執(zhí)行管理控制制度流程............
4.4.2銷(xiāo)售合同、付款及開(kāi)票業(yè)務(wù)的K3控制流程.............
聲4.4:2.1零星銷(xiāo)售流程:(無(wú)合同銷(xiāo)售).....................
4.4.2.2批量銷(xiāo)售流程:(有合同銷(xiāo)售).....................
4.4.2.3散裝水泥銷(xiāo)售小票的開(kāi)票流程:....................
4.4.2.4其他規(guī)定......................……，....……。
4.4.3銷(xiāo)售提貨流程及控制制度............................
4.4.3.1對(duì)于非定量包裝成品.............................
4.4.3.2對(duì)于定量包裝成品.，..............................
4.5企業(yè)內(nèi)控指標(biāo)及績(jī)效考核辦法設(shè)計(jì)…‘...............……，
4.5.1企業(yè)內(nèi)控指標(biāo)及考核體系設(shè)計(jì)…，.....................
4，5.2公司各部門(mén)月度效考核體系設(shè)計(jì).......................
4.6薪酬分配方案設(shè)計(jì)....................................
4.6.1薪酬結(jié)構(gòu)..........................................
4.6.1.1基礎(chǔ)薪酬................……‘...................
4.6.1.2績(jī)效薪酬...........……，....................…
一
4.6.1.3其它薪酬的計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)..............................
第五篇結(jié)論.................................................
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參考文獻(xiàn)、資料二，..…，....……，.....……‘................
致謝…，...........................................……，.