對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)有關(guān)。在現(xiàn)代
資產(chǎn)理論中,風(fēng)險(xiǎn)有個(gè)量化的定義,即實(shí)際收益對(duì)預(yù)期收益
的背離。按現(xiàn)代資產(chǎn)理論,各種風(fēng)險(xiǎn)因素可以歸為兩個(gè)內(nèi)容,
一是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素,二是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素。前者形成系
統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),后者形成非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。如果某種因素會(huì)以同樣
方式對(duì)各種資產(chǎn)的收益都產(chǎn)生影響,這種風(fēng)險(xiǎn)就是系統(tǒng)性風(fēng)
險(xiǎn)。例如,假定政府抽緊銀根,企業(yè)普遍資金緊張,周轉(zhuǎn)不靈。
這時(shí),商業(yè)銀行貸款本利的回收出現(xiàn)困難,將會(huì)出現(xiàn)損失。產(chǎn)
生非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因則是只對(duì)某一種或某一類資產(chǎn)的收
益造成影響的一些獨(dú)特事件。例如某個(gè)企業(yè)因?yàn)楣芾聿簧?br>而經(jīng)濟(jì)效益不好,商業(yè)銀行在這個(gè)企業(yè)的貸款就可能受到損
失;但與此同時(shí),給其它企業(yè)的貸款收益則不受影響。