前 言

浙江建環(huán)機械有限公司是一家具有專業(yè)性、規(guī)?；a(chǎn)汽車配件和具有自營進出口權企業(yè)。公司主要經(jīng)營汽車用氣彈簧、減震器、懸掛、橡膠件、制動泵等，產(chǎn)品主要面向國內(nèi)外汽車配件市場，品種多達標1000多種，產(chǎn)品遠銷東南亞、歐美、中東、非洲等地區(qū)。
為適應國內(nèi)及國際市場需求，滿足公司做大做強的發(fā)展戰(zhàn)略，公司決定聯(lián)合浙江省玉環(huán)縣天心機械廠、瑞安市萬科車業(yè)部件有限公司等多家汽車零部件生產(chǎn)企業(yè)進行汽車零部件異地生產(chǎn)建設。浙江省玉環(huán)縣工業(yè)經(jīng)濟主體之中，機械、交通運輸設備、食品、塑膠、縫紉皮革、金屬制品為六大支柱產(chǎn)業(yè)，環(huán)保設備、家具等新興產(chǎn)業(yè)現(xiàn)已脫穎而出。閥門、汽摩配件、壓力鍋等產(chǎn)品在國內(nèi)外具有較高知名度，是全國最大的鋼球閥行業(yè)生產(chǎn)出口基地和重要的汽車、摩托車零部件生產(chǎn)基地。玉環(huán)位于浙江省東南沿海黃金海岸線中段，介于寧波、溫州兩開放城市之間，扼臺州、溫州海上門戶。 玉環(huán)水、地、路、電、工資等要素成本高，部門服務不到位，環(huán)境污染嚴重，加之國內(nèi)行業(yè)地方割據(jù)和鄰國汽摩配產(chǎn)業(yè)的興起，這使企業(yè)紛紛外遷。為解決生產(chǎn)要素土地資源緊缺問題，公司先后考察多個工業(yè)區(qū)，考慮到安徽毗鄰浙江，涇縣《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》提出了以工業(yè)化為核心，以“一主兩翼”、生態(tài)縣建設、東向融入等為主戰(zhàn)略。 “積極參與泛長三角區(qū)域發(fā)展分工，主動承接沿海地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉移，不斷加強同兄弟省份的橫向經(jīng)濟聯(lián)合與協(xié)作?！钡膽?zhàn)略，同時公司還調(diào)研了江汽集團、安凱股份、合肥昌河、蕪湖奇瑞、安徽華菱等整車企業(yè)，對安徽省整車企業(yè)及零部件市場份額和占有率進行了細致的研究和分析。從配套業(yè)發(fā)展空間、投入規(guī)模、投資風險等方面分析了本地發(fā)展配套業(yè)的廣闊前景，同時分析了安徽省發(fā)展汽車配套產(chǎn)業(yè)的基礎條件、市場潛力及投入狀態(tài)。分析表明以江淮汽車、安凱股份、蕪湖奇瑞、合肥昌河、安徽華菱等整車廠為依托，發(fā)展汽車零部件生產(chǎn)，具有巨大市場空間。為此公司決定利用原有的國際市場銷售渠道和安徽省的市場需求的空間在涇縣進行汽車零部件異地生產(chǎn)項目建設。


第一章 項目概況

1.1 項目名稱、項目承辦單位
（1）項目名稱: 汽車零部件異地生產(chǎn)建設項目
（2）項目承辦單位: 浙江建環(huán)機械有限公司
（3）法人代表：王建亮

1.2 項目負責人及實施地點
（1）項目負責人: 歐根寶 總經(jīng)理
（2）項目實施地點: 安徽省涇縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)東側琴溪鎮(zhèn)

1.3 項目建設規(guī)模及建設內(nèi)容
（1）項目建設規(guī)模
本項目新增總投資63000萬元，其中：新增固定資產(chǎn)投資56000萬元，鋪底流動資金7000萬元。
項目建成后，浙江建環(huán)機械有限公司將形成年產(chǎn)汽車零部件1520萬套的生產(chǎn)能力，年實現(xiàn)銷售收入150000萬元，實現(xiàn)利稅26724.90萬元，其中利潤19608.29萬元。
（2）項目主要內(nèi)容
浙江建環(huán)機械有限公司汽車零部件異地生產(chǎn)建設項目的主要建設內(nèi)容為：新征土地689畝，建設產(chǎn)品研發(fā)中心、生產(chǎn)廠房、綜合辦公樓等新增建筑面積260454平方米，新增熱處理、金加工和實驗設備等共計 794臺套。形成年產(chǎn)1520萬套汽車零部件生產(chǎn)能力。項目完成后可實現(xiàn)年總產(chǎn)值150000萬元的生產(chǎn)規(guī)模。

1.4 可研結論概述
浙江建環(huán)機械有限公司汽車零部件異地生產(chǎn)建設項目符合國家《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》，該項目產(chǎn)品技術水平達到了國內(nèi)先進水平。產(chǎn)品生產(chǎn)工藝方案先進、設備選型合理，項目的實施對安徽汽車工業(yè)發(fā)展有很強的促進作用。
從市場分析中可以看出：該項目的產(chǎn)品是汽車零部件，隨著我國國民經(jīng)濟規(guī)模的不斷擴大，汽車工業(yè)的快速發(fā)展，本項目的產(chǎn)品將具有廣闊的市場前景。
財務評價表明，項目建成達產(chǎn)后，年可實現(xiàn)銷售收入150000萬元，實現(xiàn)利潤總額19608.29萬元，增值稅及附加7116.61萬元，投資收益率為24.05%，投資利稅率31.09%，項目投資內(nèi)部收益率（所得稅后）為18.60%，項目投資回收期（所得稅后）為7.51年 （含建設期3年），借款償還期（含建設期）5.77年，盈虧平衡點48％，主要分析指標達到或符合行業(yè)標準，項目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有財務生存能力和較強的抗風險能力，社會效益顯著。
綜上所述，該項目具有顯著社會效益和經(jīng)濟效益，本項目的建設是可行的。
1.5 主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標
本項目的主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標詳見表1-1。
表1-1 主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標表
序號 項 目 單 位 數(shù)據(jù)及指標 備 注
1 主要數(shù)據(jù)
1.1 生產(chǎn)綱領 ： 萬套/年 1520
1.2 廠區(qū)占地面積 畝 689
1.3 新增建筑物面積 m2 260454
容積率 1.04
1.4 新增設備 臺（套） 794
1.5 項目定員 人 2000
1.6 項目建設期 年 2
1.7 達產(chǎn)年份 年 2014
1.8 項目總投資 萬元 63000
其中：新增固定資產(chǎn)投資 萬元 56000
鋪底流動資金 萬元 7000
1.11 銷售收入 萬元 150000 達產(chǎn)年
1.12 增值稅及附加 萬元 7116.61 達產(chǎn)年
1.12 利潤總額 萬元 19608.29 達產(chǎn)年
2 技術經(jīng)濟指標
2.1 投資收益率 % 24.05
2.2 投資利稅率 % 31.09
2.3 項目資本金凈收益率 % 43.16
2.4 項目投資財務內(nèi)部收益率 % 18.60 稅后
2.5 項目資本金財務內(nèi)部收益率 % 26.23 稅后
2.6 項目投資財務凈現(xiàn)值（ic=12%） 萬元 22719.00 稅后
2.7 項目投資回收期 年 7.51 稅后（含3年建設期）
2.8 借款償還期 年 5.77
2.9 利息備付率（償還期綜合） 7.52
2.10 償債備付率（償還期綜合） 1.28
2.11 盈虧平衡點 % 48