現(xiàn)金流量表.xls
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現(xiàn)金流量表,財(cái)會(huì)年企表編制:年度單位:元項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:1 — 現(xiàn)金流入小計(jì)18 -銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金19收到的稅費(fèi)返還3 投資所支付的現(xiàn)金20收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4其中：購(gòu)買(mǎi)子公司所支付的現(xiàn)金21現(xiàn)金流入小計(jì)...
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現(xiàn)金流量表
財(cái)會(huì)年企表
編制:年度單位:元
項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:1 — 現(xiàn)金流入小計(jì)18 -
銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金19
收到的稅費(fèi)返還3 投資所支付的現(xiàn)金20
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4其中：購(gòu)買(mǎi)子公司所支付的現(xiàn)金21
現(xiàn)金流入小計(jì)5 -支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 現(xiàn)金流出小計(jì)23 -
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~24 -
支付的各項(xiàng)稅費(fèi)8 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25 —
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9 吸收投資所收到的現(xiàn)金26
現(xiàn)金流出小計(jì)10 - 借款所收到的現(xiàn)金27
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11 - 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流量：12 — 現(xiàn)金流入小計(jì)29 -
收回投資所收到的現(xiàn)金13 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金30
其中:出售子公司所收到的現(xiàn)金14 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付現(xiàn)金31
取得投資收益所收到的現(xiàn)金15支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金32
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額16 現(xiàn)金流出小計(jì)33 -
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~34-
現(xiàn)金流量表
會(huì)年企03表(續(xù)表)
編制:年度單位:元
項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響：35遞延稅款貸款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：36 -存貨的減少（減：增加）53
補(bǔ)充資料：37 —經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）54
1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量：38 —經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）55
凈利潤(rùn)39 -其他56
加:*少數(shù)股東損益40經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~57 -
減：*未確認(rèn)的投資損失（以“+”號(hào)填列）41 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：58 —
加:計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42債務(wù)轉(zhuǎn)為資本59
固定資產(chǎn)折舊43一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券60
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)44融資租入固定資產(chǎn)61
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用推銷(xiāo)45其他62
待攤費(fèi)用減少（減：增加）46 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：63 —
預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）47現(xiàn)金的期末余額64 -
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）48減：現(xiàn)金的期初余額65 -
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失49加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額66
財(cái)務(wù)費(fèi)用50減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額67
投資損失（減：收益）51現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額68-
……………………
財(cái)會(huì)年企表
編制:年度單位:元
項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:1 — 現(xiàn)金流入小計(jì)18 -
銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金19
收到的稅費(fèi)返還3 投資所支付的現(xiàn)金20
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4其中：購(gòu)買(mǎi)子公司所支付的現(xiàn)金21
現(xiàn)金流入小計(jì)5 -支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 現(xiàn)金流出小計(jì)23 -
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~24 -
支付的各項(xiàng)稅費(fèi)8 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25 —
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9 吸收投資所收到的現(xiàn)金26
現(xiàn)金流出小計(jì)10 - 借款所收到的現(xiàn)金27
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11 - 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流量：12 — 現(xiàn)金流入小計(jì)29 -
收回投資所收到的現(xiàn)金13 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金30
其中:出售子公司所收到的現(xiàn)金14 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付現(xiàn)金31
取得投資收益所收到的現(xiàn)金15支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金32
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額16 現(xiàn)金流出小計(jì)33 -
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~34-
現(xiàn)金流量表
會(huì)年企03表(續(xù)表)
編制:年度單位:元
項(xiàng) 目行次金額項(xiàng) 目行次金額
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響：35遞延稅款貸款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：36 -存貨的減少（減：增加）53
補(bǔ)充資料：37 —經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）54
1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量：38 —經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）55
凈利潤(rùn)39 -其他56
加:*少數(shù)股東損益40經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~57 -
減：*未確認(rèn)的投資損失（以“+”號(hào)填列）41 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：58 —
加:計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42債務(wù)轉(zhuǎn)為資本59
固定資產(chǎn)折舊43一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券60
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)44融資租入固定資產(chǎn)61
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用推銷(xiāo)45其他62
待攤費(fèi)用減少（減：增加）46 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：63 —
預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）47現(xiàn)金的期末余額64 -
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）48減：現(xiàn)金的期初余額65 -
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失49加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額66
財(cái)務(wù)費(fèi)用50減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額67
投資損失（減：收益）51現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額68-
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