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摘要
時(shí)代的變遷對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理中的
首要環(huán)節(jié)。本文通過中外對(duì)比的方法，指出貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，尤其是非財(cái)務(wù)因素分析在
西方銀行倍受重視，而對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行來說尚屬于風(fēng)險(xiǎn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)。
筆者通過實(shí)地考察和問卷調(diào)查，發(fā)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系和方法正
面臨著如下挑戰(zhàn):一、主要依靠財(cái)務(wù)報(bào)表分析的方法存在缺陷;二、非財(cái)務(wù)因素分析
指標(biāo)、權(quán)重不合理，分析方法缺乏可操作性;三、優(yōu)秀的信貸文化尚未形成。在此基
礎(chǔ)上，本文提出:銀行應(yīng)從提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)該有前瞻
性，應(yīng)結(jié)合財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)兩方面的分析來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。并從行業(yè)分析、管理水平、信譽(yù)
狀況、財(cái)務(wù)分析四個(gè)維度建立和完善了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的新體系。同時(shí)，以云
鋁股份為案例進(jìn)行了實(shí)證分析。
最后，對(duì)商業(yè)銀行改進(jìn)現(xiàn)行方法提出了幾點(diǎn)建議:一、樹立重視非財(cái)務(wù)因素分析
的信貸精神文化;二、建立以激勵(lì)為導(dǎo)向的價(jià)值公理;三、加強(qiáng)相關(guān)數(shù)據(jù)積累;四、
提高信貸員素質(zhì);五、加強(qiáng)制度文化研究，同時(shí)本文還對(duì)改進(jìn)現(xiàn)行組織制度提出了新
構(gòu)想。
關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理非財(cái)務(wù)因素分析行業(yè)分析信貸文化
摘要............................................
Abstract.........................................
目錄.............................................
1.引言...........................................
1.1選題背景..................................
1.2研究目的....……，.......................
1.3研究意義..................................
1.4研究方法..................................
1.5研究框架..................................
1.6創(chuàng)新與不足................................
2.信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的理論與方法......................
2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)涵.........................
2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一般理論...........
2.2.1關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因....……，........
2.2.2關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別...............…
2.3國(guó)外商業(yè)銀行及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸前風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別.....
2.3.1優(yōu)秀的信貸文化........................
2.3.2注重非財(cái)務(wù)因素分析....................
2.3.3美國(guó)商業(yè)銀行的分析方法................
2.3.4穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、摩根士丹利的分析方法..
2.3.5韓國(guó)、香港的分析方法..................
2，3.6國(guó)外銀行和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的啟示..
3.我國(guó)商業(yè)銀行貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法分析................
3.1調(diào)查樣本選擇................................
3.2我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系..............
3.3現(xiàn)行識(shí)別方法的不足與挑戰(zhàn)....................
3.3.1現(xiàn)行方法主要基于財(cái)務(wù)分析..............
3.3.2現(xiàn)行方法未把握金融本質(zhì)，存在邏輯起點(diǎn)錯(cuò)
3.3.3財(cái)務(wù)報(bào)表分析不能反映無形資產(chǎn)等重要資源
3.3.4財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)用的條件不滿足..........
3.3.5非財(cái)務(wù)因素分析指標(biāo)權(quán)重不合理，分析方法
3.4信貸文化建設(shè)滯后及其消極影響................
3.4.1內(nèi)部信貸精神文化建設(shè)中忽視非財(cái)務(wù)因素及
3.4.2擴(kuò)張型的經(jīng)營(yíng)思想導(dǎo)致激勵(lì)機(jī)制存在缺陷..
目錄
3.4.3管理鏈條長(zhǎng)，責(zé)權(quán)利不明，風(fēng)險(xiǎn)管理
3.5分析結(jié)論..............................
4.完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的思考........
4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的體系構(gòu)建....................
4.2行業(yè)分析框架.................……，..
4.3企業(yè)管理及領(lǐng)導(dǎo)者能力分析........……
4.4信譽(yù)狀況及特發(fā)事件分析.…，........…
4.5財(cái)務(wù)因素分析..........................
5.案例分析(云南鋁業(yè)股份有限公司二期工程的信
5.1云鋁股份簡(jiǎn)介(發(fā)展沿革與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀)..…
5.2云鋁股份的二期工程................…
5，3中國(guó)電解鋁行業(yè)的現(xiàn)狀..................
5.4云鋁股份的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析....……，二，..
5.5國(guó)家宏觀調(diào)控下的電解鋁行業(yè)............
5.6云鋁股份的最新近況....................
5.7云鋁股份未來前景預(yù)測(cè)..................
5.8案例啟示.............................
6.結(jié)論與建議................................
6.1對(duì)商業(yè)銀行改進(jìn)貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法提凡點(diǎn)建
6.2有待進(jìn)一步研究的問題.............……
參考文獻(xiàn):..................................
附表:...……，............................
表一、中國(guó)工商銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)....
表二、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)....
表三、中國(guó)建設(shè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)....
表四、中國(guó)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)........
表五、華夏銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)........
表六、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷表..............
個(gè)人簡(jiǎn)介....................................
導(dǎo)師簡(jiǎn)介....................................
致謝........................................