摘要:從銀行誕生以來，各種風險就好像潘多拉魔盒中的魔鬼一樣一直伴
隨其左右。本文選題的目的就是通過在分析國際商業(yè)銀行風險監(jiān)管理論的發(fā)展
歷程，比較世界部分國家商業(yè)銀行風險監(jiān)管的經(jīng)驗與教訓(xùn)，和借鑒部分國際活
躍銀行風險管理做法，對照我國商業(yè)銀行風險防范的差距，以及分析我國商業(yè)
銀行風險狀況和監(jiān)管法制環(huán)境的基礎(chǔ)上，提出我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管的對策與
思路，以提高我國商業(yè)銀行國際競爭能力，增強我國商業(yè)銀行風險防范能力，
實現(xiàn)其穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)健康發(fā)展。
銀行業(yè)之所以能夠為現(xiàn)代社會作出這么多貢獻，主要是因為它們愿意承擔
風險①。銀行風險管理是銀行與生俱來的應(yīng)有之意。從國外的巴林銀行事件，到
國內(nèi)的1998年“海發(fā)行”、1999年“廣國投”以及2005年佛山市商業(yè)銀行的
退市，國內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)大要案頻頻爆發(fā)，都讓國內(nèi)外銀行業(yè)經(jīng)營者深切體
會到銀行風險和危機離我們不遠。
未來銀行業(yè)的競爭將集中在風險管理能力上展開，風險管理能力成為構(gòu)成
銀行核心競爭力的核心元素，而且銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)盈利的來源就是承擔風
險的風險溢價，而且強化內(nèi)控機制，增強風險防范能力成為培育現(xiàn)代商業(yè)銀行
核心競爭力的重要內(nèi)容，能否實現(xiàn)有效的風險防范和控制是衡量各家銀行核心
競爭力的重要標尺②。因此，伴隨全球金融經(jīng)濟一體化，市場化程度逐步提高的
今天，加之我國改革開放的腳步不斷深入，國際銀行業(yè)風險的傳導(dǎo)機制形成，
為此加強商業(yè)銀行內(nèi)部管理和控制，完善商業(yè)銀行風險管理的公司治理結(jié)構(gòu)就
顯得十分重要，商業(yè)銀行風險防范和監(jiān)督管理就成為國內(nèi)外銀行業(yè)當前面臨的
首要課題。這就是本文選題的目的和重要現(xiàn)實意義。
第1章，導(dǎo)論。首先通過部分國家發(fā)生的嚴重金融風險以及我國部分商業(yè)
銀行發(fā)生風險而導(dǎo)致的巨大損失為切入點，分析了研究我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管
的必要性和現(xiàn)實意義，“以史為鑒，可以知興衰”。其次介紹了本文論證所用方
法:比較方法、定性與定量法、歷史方法和法經(jīng)濟學(xué)方法等。最后說明本文選
題的角度、側(cè)重的研究方面:即商業(yè)銀行風險監(jiān)管和風險防范。
第2章，國際商業(yè)銀行風險監(jiān)管的傳統(tǒng)理論。本文以歷史年代為線索，介
紹了商業(yè)銀行風險監(jiān)管傳統(tǒng)理論的發(fā)展歷程。銀行業(yè)風險監(jiān)管的理論基礎(chǔ)是在
市場自發(fā)運動調(diào)節(jié)與政府的調(diào)控中產(chǎn)生的，任何金融監(jiān)管理論的發(fā)展都是在自
由放任和政府干預(yù)之間進行選擇。20世紀30年代以前的金融監(jiān)管主要集中在
貨幣監(jiān)管和防止銀行擠提，以及是否需要建立中央銀行等問題，而30一70年代
則是基于市場不對稱性理論和金融脆弱性理論，提出了須要加強對商業(yè)銀行風
險的監(jiān)督管理。70年代以后以“金融壓抑”和“金融深化”為代表的金融自由
化要求放松對金融機構(gòu)的過度監(jiān)管，最后指出了金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新這對矛盾
二者對立統(tǒng)一，促進了銀行業(yè)風險監(jiān)管的逐步發(fā)展。
第3章，國際商業(yè)銀行風險監(jiān)管的最新發(fā)展。重點分析了巴塞爾資本協(xié)議的
修改變化歷程，闡述了巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于商業(yè)銀行風險管理原則的特點:即
強調(diào)了風險監(jiān)管框架三大支柱(最低資本充足率、外部監(jiān)管和市場約束)之間的
平衡，以及加強國際金融監(jiān)管合作機制的建立，提出了商業(yè)銀行全面風險管理
的理念，最后查找了我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管與巴塞爾新協(xié)議風險管理的差距。
第4章，國際銀行業(yè)風險監(jiān)管模式比較。以比較研究方法，分別選取發(fā)達
國家、發(fā)展中國家以及個別亞洲國家(地區(qū))關(guān)于銀行業(yè)風險監(jiān)管的模式，介紹
了各國的經(jīng)驗教訓(xùn)，“它山之石，可以攻玉”。本文著重選擇了當代發(fā)達國家中
具有代表性的美國、英國和日本模式，發(fā)展國家中選擇了澳大利亞、新加坡的
風險監(jiān)管模式，亞洲中選擇了我國香港的風險監(jiān)管模式、鄰國印度的風險監(jiān)管
經(jīng)驗等。通過比較發(fā)現(xiàn)都有各自的特點，我國不能夠盲目地全部照搬，但是許
多有針對性的風險監(jiān)管措施可以為我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管所借鑒，如對混業(yè)經(jīng)
營的風險監(jiān)管、對外資銀行的風險監(jiān)管實行總資產(chǎn)占比約束、地點定點和分支
行數(shù)目實行限制、鼓勵設(shè)立法人機構(gòu)等具體措施。
第5章，金融危機、入世競爭與商業(yè)銀行風險監(jiān)管。本章首先從宏觀角度
分析了商業(yè)銀行風險防范中金融危機意識的重要性，以及面對入世后國內(nèi)外商
四川大學(xué)博士學(xué)位論文
行競爭所要采取的積極對策。其次考察和比較分析了部分國際活躍銀行的
管理經(jīng)驗教訓(xùn)，為我國商業(yè)銀行個體提高風險防范具有正向的借鑒意義或
對象。最后分析了我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管與監(jiān)管水平的挑戰(zhàn);在剖析銀監(jiān)
股份制商業(yè)銀行風險評級的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國商業(yè)銀行風險實際情況，對
ELS系統(tǒng)作出了參數(shù)權(quán)重修正。
第6章，重點分析了我國商業(yè)銀行風險狀況。從微觀角度，分析了我國商
行面對的潛在風險種類。針對商業(yè)銀行風險集中度較高的資產(chǎn)風險、信用
險、操作風險、表外資產(chǎn)風險等入手分析，探討了它們的概念、特點和形成
原因，并且有針對性地提出了解決這些風險防范的思路和對策。特別是對信
險和操作風險進行了較為深入的探討，考察了國際信用風險資本法、巴塞
內(nèi)部評級法、CreditMetrics等模型:在查找我國商業(yè)銀行操作風險的問題
，分析了美國摩根大通銀行防范操作風險的做法的啟示。
第7章，主要討論我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管的法制環(huán)境。主要審視和檢查了
國商業(yè)銀行機構(gòu)準入、高級管理人員的審核、業(yè)務(wù)準入以及銀行業(yè)機構(gòu)退出
的法制環(huán)境。主要是制度上的不健全，滯后;執(zhí)行中沒有嚴格依法行政和
監(jiān)督管理;處罰中的輕描帶過，存在以內(nèi)部紀律處分代替行政處罰，以行
處罰代替刑事處罰，以對機構(gòu)罰款代替對高級管理人員的處罰等問題。為此
是建議制定對監(jiān)管者的監(jiān)管制度框架;二是建議國務(wù)院應(yīng)當根據(jù)《破產(chǎn)法》
權(quán)加快出臺有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)破產(chǎn)的行政法規(guī)，同時建議盡快修改《金
構(gòu)撤銷條例》，使之配套金融機構(gòu)破產(chǎn)規(guī)定，逐步完善我國銀行業(yè)金融機構(gòu)
出的法制環(huán)境。
第8章，我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管對策。一是提出了我國商業(yè)銀行風險監(jiān)管
新監(jiān)管當局的理念，確立新的監(jiān)督管理原則，即以全面風險管理原則為核心，
且以此建立起自上..