本資料共259頁，我某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度文件。

目錄：
第一章 基本財(cái)務(wù)類制度 6
第一節(jié) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 6
第二節(jié) 贈(zèng)送禮金券的要求和賬務(wù)處理 8
第三節(jié) 促銷活動(dòng)中贈(zèng)送商品或禮金券代扣個(gè)人所得稅的規(guī)定 9
第四節(jié) 消費(fèi)者補(bǔ)差操作規(guī)范 10
第五節(jié) 正確填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本規(guī)定 13
第六節(jié) 報(bào)表統(tǒng)計(jì)上報(bào)規(guī)定 14
第七節(jié) 各分公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上傳時(shí)間及帳套號編碼的規(guī)定 17
第二章 資金管理類制度 18
第一節(jié) 集團(tuán)總部資金管理規(guī)定 18
第二節(jié) 分公司資金管理制度 22
第三節(jié) 加強(qiáng)資金管理及規(guī)范內(nèi)部結(jié)算的規(guī)定 23
第四節(jié) 加強(qiáng)資金管理的若干規(guī)定 24
第五節(jié) 調(diào)整信用額度使用的通知 24
第六節(jié) 銀行帳戶管理規(guī)定 24
第七節(jié) 重申規(guī)范銀行賬戶管理的通知 26
第八節(jié) 規(guī)范銀票數(shù)據(jù)錄入 27
第九節(jié) 現(xiàn)金管理制度 28
第十節(jié) 備用金及借款管理規(guī)定 30
第十一節(jié) 加強(qiáng)貨款結(jié)算付款的控制點(diǎn) 35
第十二節(jié) 門店銷售款管理規(guī)定 38
第十三節(jié) 防范銀行卡風(fēng)險(xiǎn)的通知 39
第三章 費(fèi)用管理類制度 40
第一節(jié) 總論 40
第二節(jié) 外出和外派人員報(bào)銷、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 49
第三節(jié) 外派人員各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 52
第四節(jié) 自備車管理規(guī)定 53
第五節(jié) 關(guān)于移動(dòng)通訊費(fèi)報(bào)支的管理規(guī)定 55
第六節(jié) 業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)列支標(biāo)準(zhǔn) 57
第七節(jié) 費(fèi)用支出索取增值稅專用發(fā)票的規(guī)定 58
第八節(jié) 關(guān)于職務(wù)津貼報(bào)銷流程及相關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定 60
第九節(jié) 總部與上海分公司財(cái)務(wù)部日常費(fèi)用收支、借款等業(yè)務(wù)的規(guī)定 61
第十節(jié) 關(guān)于各分公司連鎖門店?duì)I業(yè)用電話費(fèi)報(bào)支額度的規(guī)定 62
第四章 審批類管理制度 64
第一節(jié) 總部費(fèi)用預(yù)批內(nèi)容及報(bào)批流程 64
第二節(jié) 分公司費(fèi)用報(bào)批制度及流程 68
第三節(jié) 出租車費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定 73
第四節(jié) 總部費(fèi)用報(bào)銷的時(shí)間安排及相關(guān)規(guī)范 74
第五節(jié) 家電類采購資金審批流程(上海地區(qū)) 74
第六節(jié) 家電類采購資金審批流程（非上海地區(qū)） 80
第七節(jié) 大額專項(xiàng)打款申請及跟蹤評估規(guī)定 84
第八節(jié) 安裝類采購資金審批流程 86
第五章 存貨管理類制度 89
第一節(jié) 商品監(jiān)控管理制度（財(cái)務(wù)篇） 89
第二節(jié) 贈(zèng)品管理制度 92
第三節(jié) 庫存商品盤點(diǎn)制度 96
第四節(jié) 庫存商品盤點(diǎn)差異管理制度 101
第五節(jié) XX上海分公司退貨規(guī)范 106
第六節(jié) 購貨發(fā)票遺失的退貨操作流程 109
第七節(jié) 庫存商品成本調(diào)價(jià)操作規(guī)范 111
第八節(jié) 商品報(bào)廢審批流程 116
第六章 財(cái)產(chǎn)類制度 118
第一節(jié) 財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度 119
第二節(jié) 財(cái)產(chǎn)采購管理及財(cái)務(wù)核算流程 127
第七章 往來管理類制度 132
第一節(jié) 往來對帳管理制度 132
第二節(jié) 往來對帳操作流程的補(bǔ)充規(guī)定 142
第三節(jié) 各分公司與分公司之間、分公司與獨(dú)立門店之間往來的操作要求 144
第四節(jié) 團(tuán)購預(yù)收款的操作規(guī)定 145
第五節(jié) 供應(yīng)商結(jié)大帳流程的通知 149
第六節(jié) 與供應(yīng)商核對往來帳項(xiàng)應(yīng)注意的事項(xiàng) 150
第七節(jié) 呆帳壞帳審批流程 150
第八節(jié) 規(guī)范停止合作或退場供應(yīng)商質(zhì)保金收取的通知 154
第八章 返利費(fèi)用結(jié)算類制度 155
第一節(jié) 返利類制度 155
第二節(jié) 應(yīng)收費(fèi)用類制度 173
第三節(jié) 關(guān)于返利費(fèi)用管理相關(guān)要求的通知 186
第四節(jié) 關(guān)于加強(qiáng)廣告費(fèi)掛帳、回收管理的通知 187
第五節(jié) 階段性返利、裝修費(fèi)凈收入、廣告費(fèi)收入管理的補(bǔ)充規(guī)定 187
第六節(jié) 關(guān)于分公司之間購銷、調(diào)撥返利相關(guān)規(guī)定的通知 188
第七節(jié) 關(guān)于調(diào)整月度經(jīng)營毛利報(bào)表上報(bào)時(shí)間的通知 189
第八節(jié) 進(jìn)貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 189
第九節(jié) 連鎖管理中心工程部展臺(tái)費(fèi)開票事項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定 190
第九章 預(yù)算分析類制度 191
第一節(jié) 管理報(bào)表項(xiàng)目責(zé)任歸屬 191
第二節(jié) 各門店電費(fèi)及時(shí)報(bào)支事宜 192
第三節(jié) 管理報(bào)表準(zhǔn)確性、預(yù)算編制準(zhǔn)確率的獎(jiǎng)懲 193
第十章 工商稅務(wù)類制度 193
第一節(jié) 工商稅務(wù)證照申請辦理的規(guī)范 193
第二節(jié) 進(jìn)貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 198
第三節(jié) 正確計(jì)算個(gè)人所得稅的要求 199
第四節(jié) 增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問題的通知 201
第五節(jié) 退貨（或折讓）證明的辦理要求 203
第六節(jié) 公司基本資料的歸檔要求（財(cái)務(wù)中心所需） 204
第十一章 財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)人員管理制度 204
第一節(jié) 財(cái)務(wù)人員激勵(lì)制度 204
第二節(jié) 財(cái)務(wù)處罰制度 210
第三節(jié) 門店財(cái)務(wù)檢查制度 213
第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理中心績效考核細(xì)則 218
第五節(jié) 財(cái)務(wù)內(nèi)控制度考核實(shí)施細(xì)則 226
第六節(jié) 財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度處罰操作程序 227
第七節(jié) 財(cái)務(wù)部門主管級人員任命調(diào)動(dòng)的批準(zhǔn)權(quán) 231
第八節(jié) 部門例會(huì)制度 231
第九節(jié) 實(shí)施會(huì)計(jì)巡查制度的通知 232
第十二章 檔案管理類制度 232
第一節(jié) 財(cái)務(wù)檔案管理總則 232
第二節(jié) 合同管理制度 235
第三節(jié) 結(jié)算票據(jù)管理 236
第四節(jié) 合同專用章交接的通知 237
第五節(jié) 財(cái)務(wù)軟件安裝授權(quán)及財(cái)務(wù)系統(tǒng)授權(quán)規(guī)定 238
第六節(jié) 財(cái)務(wù)印章管理制度 239
第七節(jié) 發(fā)票的管理制度 240
第八節(jié) 收據(jù)使用及收費(fèi)管理制度 248
自裝空調(diào)安裝卡操作制度 249
第十三章 其他相關(guān)制度 255
第一節(jié) 管理費(fèi)收取的規(guī)定 255
第二節(jié) 費(fèi)用上交的相關(guān)規(guī)定 256
第三節(jié) 門店經(jīng)理離任審計(jì)規(guī)范 257